Субсидиарная ответственность собственников предприятий и их должностных лиц в процедуре банкротства

Под субсидиарной ответственностью понимается дополнительная ответственность учредителя (участника) и (или) должностного лица банкрота принадлежащим им личным имуществом по неисполненным обязательствам банкрота.

В случае недостаточности имущества банкрота для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов по результатам процедуры банкротства виновное лицо банкротства (учредитель, участник или должностное лицо) отвечает перед кредиторами банкрота всем принадлежащим ему личным имуществом.

Одной из целью удовлетворения заявленных требований, которые остались неудовлетворенными за недостатком имущества должника по результатам процедуры банкротства являеется привлечение учредителя (участника) и (или) должностного лица должника (далее - виновные лица должника) к субсидиарной ответственности и взыскания суммы ущерба, причиненной в результате их действий.

При установлении в процедуре банкротства признаков преднамеренного, ложного банкротства, совершенного учредителем\участником банкрота, а также в случае невыполнения должностными лицами банкрота требований, предусмотренных пунктом 2 статьи 11 Закона о банкротстве и реабилитации, банкротный управляющий обязан обратиться в суд с иском о привлечении виновных лиц банкротов к субсидиарной ответственности с взысканием суммы ущерба по следующим основаниям:

1. По результатам выявления признаков ПЛБ

В соответствии с пунктом 3 статьи 6 Закона РК «О реабилитации и банкротстве» (далее-Закон) банкротный управляющий в случае:

 выявления в ходе процедуры банкротства фактов преднамеренного банкротства;

в соответствии вступившего в законную силу судебного акта о привлечении виновных лиц к уголовной ответственности;

постановления о прекращении дела досудебного расследования по основаниям уголовно-процессуального законодательства, не освобождающих виновных лиц от уголовной ответственности;

постановления о привлечении виновных лиц к административной ответственности.

обязан в месячный срок обратиться, в суд с иском о привлечении виновных лиц должника к субсидиарной ответственности и взыскании суммы ущерба по результатам выявления признаков преднамеренного банкротства.

2. Привлечение к субсидиарной ответственности и взысканию суммы ущерба по основаниям, предусмотренным статьей 11 Закона РК.

В соответствии с пунктом 5 статьи 11 Закона РК в случае недостаточности имущества должника для удовлетворения требований всех кредиторов должностные лица должника, в обязанности которых входит выполнение требований, солидарно несут субсидиарную ответственность в соответствии с законами Республики Казахстан за нарушение положений подпунктов 1) – 6) пункта 2 данной статьи, а именно:

1) обращение в суд о признании его банкротом в случае, когда собственником его имущества, уполномоченным им органом, органом юридического лица, уполномоченным на то учредительными документами, принято решение о его ликвидации, а стоимости имущества недостаточно для удовлетворения требований кредиторов в полном объеме;

2) обращение в суд о признании его банкротом, если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения им денежных обязательств в полном объеме перед другими кредиторами;

3) в течение шести месяцев обращении в суд о признании его банкротом со дня, когда должник узнал или должен был знать о наступлении неплатежеспособности, за исключением случая, когда в отношении должника вступило в законную силу решение суда о применении процедуры урегулирования неплатежеспособности;

4) предоставлении суду и администратору в течение трех рабочих дней с даты назначения администратора информацию о финансово-хозяйственной деятельности, в том числе сведения об имеющемся у должника имуществе, в том числе имуществе, обремененном залогом, находящемся в имущественном найме (аренде) и (или) в лизинге, о деньгах, находящихся на банковских счетах, номерах счетов и месте нахождения банков, о сумме дебиторской задолженности;

5) передачи реабилитационному управляющему в течение трех рабочих дней с даты его назначения учредительные документы, печати, штампы, в течение пятнадцати рабочих дней – учетную документацию, в течение двух месяцев – материальные и иные ценности;

6) со дня назначения временного управляющего обеспечения ему доступ к учетной документации для изучения путем просмотра.

В этой связи, банкротным управляющим должна проводится работа по подачи исковых заявлений о привлечении виновных лиц должника к субсидиарной ответственности и взыскании суммы ущерба в соответствии с требованиями гражданского судопроизводства.

Исковое заявление о привлечении виновных лиц должника к субсидиарной ответственности и взыскании суммы ущерба по основаниям, предусмотренным статьей 6 Закона, и статьи 11 Закона, 9 направляется банкротным управляющим или кредиторами, чьи требования остались неудовлетворенными за недостатком имущества должника по результатам процедуры банкротства в соответствии законодательством РК.

При подачи исковых заявлений банкротным управляющим следует уделять внимание обоснованности предъявленных банкротным управляющим размеров сумм ущерба, подлежащего взысканию с виновного лица должника, которая определяется как разница между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника.

Также, при установлении факта наличия имущества у виновного лица, подлежащего привлечению к субсидиарной ответственности, банкротным управляющим либо кредитором в лице УГД необходимо принять меры по направлению в суд, рассматривающий дело о привлечении к субсидиарной ответственности, ходатайства (заявления) об обеспечении иска.

II. Проведение работы с государственными и частными судебными исполнителями в части исполнительного производства по привлечению к субсидиарной ответственности и взысканию суммы ущерба.

При вынесении решения СМЭС об удовлетворении субсидиарной ответственности собственников предприятий и их должностных лиц в процедуре банкротства. Банкротным управляющим, в целях максимального взыскания сумм ущерба и их направления для погашения требований кредиторов должна проводится работа с государственными и частными судебными исполнителями в части исполнительного производства по привлечению к субсидиарной ответственности и взысканию суммы ущерба.

Меры по своевременному направлению исполнительного листа на исполнение в соответствии с требованиями ГПК РК и его исполнения согласно Закону РК «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей» об исполнительном производстве) следующим образом:

- проведение анализа состоявшихся судебных актов, используя данные сайта www. sud.kz;

- изучение информации об исполнении исполнительного документа с использованием сайта уполномоченного органа по исполнению судебных актов по электронному адресу: www.adilet.gov.kz во вкладке: «Реестр должников по исполнительным производствам».

Основанием для возбуждения исполнительного производства в силу ст.6 и 7 Закона «Об исполнительном производстве» являются предъявленные к принудительному исполнению исполнительные листы, а в соответствии со ст.32 настоящего Закона, предусмотрена обязанность судебного исполнителя по принятию мер по обеспечению исполнения исполнительных документов.

Также, банкротным управляющим необходимо осуществлять контроль по обеспечению принятия мер по исполнению исполнительного документа о взыскании суммы ущерба, в том числе:

- полноту принятых судебным исполнителем мер принудительного исполнения должником решения суда, предусмотренных Законом «об исполнительном производстве»;

- в случае неисполнения должником решения суда обеспечения обращения к судебному исполнителю с ходатайством о применении в отношении должника мер принудительного исполнения в виде временного ограничения на выезд физического лица, должностного лица (исполняющего обязанности) юридического лица, являющегося должником, из Республики Казахстан, а также временного ограничения в сфере выдачи и действия лицензий, разрешений и специальных прав;

-  в случае неисполнения должником решения суда полноты принятых судебным исполнителем мер по привлечению должника к административной и (или) уголовной ответственности, установленной законодательными актами Республики Казахстан;

-  в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, обжалования действий (бездействий) судебного исполнителя.

Однако учитывая, что сроки процедуры банкротства ограничены в пределах одного года, в то время как сроки исполнительного производства затягиваются на несколько лет, сложилась судебная практика по передаче исполнительных листов о взыскании сумм ущерба кредиторам.

Следует отметить, что пункт 1 статьи 246 ГПК РК определяет, что суд, постановивший решение или вынесший приказ по делу, а также суд по месту исполнения решения может по ходатайству государственного судебного исполнителя по исполнительным производствам, по которым взыскателем является государство, и по заявлению сторон в исполнительном производстве при наличии обстоятельств, делающих совершение исполнительных действий затруднительным или невозможным, изменить способ или порядок его исполнения.

Так как полномочия банкротного управляющего, как взыскателя в рамках исполнительного производства, истекают со вступлением в законную силу определения суда об утверждении заключительного отчета должника, а банкрот согласно статье 112 Закона Республики Казахстан «О реабилитации и банкротстве» (далее – Закон) считается прекратившим существование после внесения записи о ликвидации банкрота в государственные регистры юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, то возникает необходимость замены стороны исполнительного производства для дальнейшего взыскания с учредителя (участника) и (или) должностного лица должника сумм причиненного ущерба.

III. Изменение способа и порядка исполнения решения суда, в частности об изменении стороны исполнительного производства – взыскателя

В случае если в ходе проведения процедуры банкротства приняты все меры по ликвидации, банкротный управляющий, после согласования заключительного отчета с собранием кредиторов должника, но до обращения в суд с заявлением об утверждении заключительного отчета, направляет в суд, вынесший решение о привлечении должностных лиц должника к субсидиарной ответственности, заявление об изменении способа и порядка исполнения решения суда, в частности об изменении стороны исполнительного производства – взыскателя в следующих случаях:

- выявления судебным исполнителем имущества, на которое согласно Закону об исполнительном производстве, может быть обращено взыскание;

- вынесения судебным исполнителем постановления о взыскании с должника периодических платежей с источника дохода должника в пользу взыскателя;

- принятия банкротным управляющим всех мер по ликвидации должника, предусмотренных Законом.

При этом взыскателем в рамках исполнительного производства следует быть кредитору, чьи требования после завершения процедуры ликвидации банкрота, остались неудовлетворенными согласно реестру требований кредиторов банкрота.

В связи с чем, с согласия указанного кредитора, суд определением вносит изменения в способы и порядок исполнения решения суда о привлечении должника к субсидиарной ответственности в части замены взыскателя, как стороны исполнительного производства, а также в соответствии с п. 1 ст. 53 «Процессуальное правопреемство» ГПК РК в случае выбытия одной из сторон в спорном или установленном решением суда правоотношении (смерть лица, реорганизация, ликвидация юридического лица, уступка требования, перевод долга и другие случаи перемены лиц в спорном материальном правоотношении) суд допускает замену этой стороны ее правопреемником. Правопреемство возможно в любой стадии процесса.

Между тем, п.1 ст.238 ГПК РК гласит, что суд, рассмотревший дело и вынесший решение, вправе по заявлению лиц, участвующих в деле, исходя из имущественного положения сторон или других уважительных причин отсрочить или рассрочить исполнение решения, а также изменить способ и порядок его исполнения.